תכנון פנסיוני
קרן השתלמות:
חיסכון עם יתרונות שצריך לנהל נכון
קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון לשכירים ולעצמאים, הנהנה מהטבות מס בכפוף לתקרות ולתנאים הקבועים בדין. לאחר צבירת הוותק הנדרש ניתן בדרך כלל למשוך כספים לכל מטרה, ולכן הקרן עשויה לשמש יעד בינוני או ארוך טווח. היתרון אינו מבטל את הצורך לבחור מסלול, לעקוב אחר עלויות ולתכנן את מועד השימוש.
במבט מהיר
מה זה
מכשיר חיסכון לשכירים ולעצמאים הנהנה מהטבות מס בכפוף לתקרות ולתנאים הקבועים בדין. לאחר צבירת הוותק הנדרש ניתן בדרך כלל למשוך כספים לכל מטרה.
למי זה מתאים
שכירים שמעסיקם מפקיד לקרן, ועצמאים שמפקידים בעצמם ובוחנים את התאמת ההפקדה להכנסה ולתקרות המעודכנות.
מה בודקים
מי מפקיד וכמה, האם ההפקדות נקלטות, מהו הוותק, איזה חלק מהכספים נזיל, מסלול ההשקעה ודמי הניהול, וכן הלוואה, שעבוד או תנאי אחר שמשפיע על ניוד.
מה להביא לפגישה
דוחות מהקרן, פרטי ההפקדות והוותק, ולעצמאים גם נתוני הכנסה לצורך תיאום סכום ההפקדה.
מה חשוב לדעת
ככלל, משיכה לכל מטרה מתאפשרת לאחר שש שנות ותק; במצבים מסוימים ניתן למשוך לאחר שלוש שנים, למשל לצורך השתלמות מוכרת או לאחר הגעה לגיל הפרישה, בהתאם לתנאים. ניוד תקין שומר בדרך כלל על הוותק. התקרות מתעדכנות מדי שנה, ומומלץ לתאם את סכום ההפקדה עם רואה חשבון או יועץ מס.
